هدف
اصلاح سند قطعی با ایجاد سند معکوس، بدون حذف یا بازنویسی سند اصلی.
نقطه شروع
ACC.VOUCHER.REVERSE
مسیر اصلی
- سند اصلی با قفل و بر اساس شناسه واقعی بارگذاری میشود.
- شعبه واقعی و نهاییشده بودن سند کنترل میشود.
- وجود برگشت قبلی بررسی میشود تا اجرای مجدد سند دوم نسازد.
- ردیفهای برگشت با جابهجایی بدهکار/بستانکار ساخته میشوند.
- شناسه سند برگشتی و عمل منبع=برگشت، رابطه منبع را حفظ میکنند.
قواعد ثبات
- ثبت مالی ناقص/نامتوازن قابل قبول نیست.
- اجرای مجدد نباید سند/پرداخت/انتقال تکراری ایجاد کند.
- برای منبع شعبهای، شعبه واقعی قبل از تغییر داده مرجع قطعی است.
- برگشت/ابطال باید ردیابی اصلی را حفظ کند.
اگر فرآیند متوقف شد
از موضوعها رفع اشکال حسابداری استفاده کنید؛ تغییر مستقیم پایگاه داده یا دورزدن نگاشت/مجوزدهی راهحل مجاز نیست.